隨著區(qū)域經濟的快速發(fā)展，金融機構之間的競爭異常激烈，現代金融業(yè)已成為洗錢活動最重要的渠道，在金融網絡化、經濟全球化趨勢不斷加強下，信息量小而面窄、共享信息滯后的洗錢活動所帶來危害也日益凸顯。目前社會上出現了非法集資、網絡賭博、支付結算型與非法買賣外匯型的地下錢莊、電信詐騙、金融詐騙、利用疫情詐騙、騙稅洗錢、涉黑洗錢、信用卡套現、恐怖融資等多種洗錢手段。
那，什么是洗錢？
《新帕爾格雷夫金融大辭典》中有明確定義，洗錢是所有各種形式的犯罪分子收入的非法來源有關的活動。2006年6月，我國《反洗錢法草案》將洗錢定義為通過各種方式掩飾、隱瞞犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪的違法所得及其收益的來源和性質的活動。
洗錢通常分為三個階段：處置階段、離析階段、融合階段，而每一個階段都能衍生層出不窮的洗錢手段，如此一來不僅損壞金融體系的信譽和效益，阻礙宏觀經濟調控政策的實施，還引發(fā)經濟發(fā)展的扭曲和資金流動的不穩(wěn)定，損害了公平公正的經濟秩序，時至今日，市場上新出現的跑分洗錢是目前最為猖獗的低成本高獲利洗錢活動。
一、 剖析跑分洗錢的手法
跑分，是指通過電信網絡詐騙、網絡賭博等違法犯罪活動提供銀行卡等支付結算賬戶幫助轉移非法所得獲取一定傭金的行為。一般跑分洗錢有三個特征，一是代收款人不清楚收款項內容、款項來源去向，二是代收款人以第三方兼職名義賺取押金、手續(xù)費等服務費用，三是代收款人需要預先繳納一定的保證金，避免收款人中飽私囊。
2022年6月初，青陽警方在偵破一起跨省網絡賭博案件中，發(fā)現劉某曾聯合曾經的獄友王某等18人通過跑分平臺，在一年多的時間里為跨境賭博等黑灰非法轉移、結算資金，涉案金額高達2000萬元，除繳獲手機18部外，該團伙以高額傭金為誘餌在社會上招募人員為他們提供銀行卡45張。
2023年2月初，池州警方在偵辦一起電信網絡詐騙案件過程中發(fā)現四川成都籍皮某賬戶資金異常，在掌握具體信息后，民警當即趕往四川成都，在當地警方的協(xié)助，先后將皮某在內的6名涉嫌幫信罪的卡車司機先后抓獲，共繳獲作案手機8部，涉案金額高達2000萬元。
跑分洗錢均是小型犯罪團伙通過非特定的網絡金融工具實施的“常態(tài)化”高額洗錢模式，且操作流程非常簡單，具體只需要三步。
（一）虛假借口騙取合規(guī)賬戶
跑分平臺首先在網絡社交平臺上以兼職的名義招攬跑分者，讓跑分者將自己的微信、支付寶收款二維碼和押金發(fā)給跑分平臺，跑分平臺把二維碼發(fā)給虛擬網站做收款使用。
（二）分級賬戶促進資金分流
當一個客戶在虛擬網站上充值，充值錢款將以網購、轉賬、證券業(yè)等多種方式分流到二級賬戶，再從二級賬戶分流到三級賬戶，最終到達跑分者的賬戶。
（三）錢款分贓捆綁彼此利益
跑分者將錢交給平臺并按約定獲取一定傭金，形成利益捆綁，平臺通過多個賬戶將資金隱藏在跑分者日常的真實交易流水下，如此一來，平臺與跑分者的暗箱操作既保證額小量大的異常交易轉“正?；?，又能幫助信息網絡進行長期隱秘的犯罪活動。
洗錢是禍水之端，跑分洗錢就是禍水分流，造成禍端的犯罪分子并不全是高端技術人才或知識分子，他們只是通過以一種簡單的模式加以虛假粉飾，誘惑大批受害者走上違法犯罪的道路，歸結原因，主要有三點。
二、跑分洗錢活動猖獗流行的原因分析
（一） 公眾對洗錢理論認識不足
跑分案基本由“卡農”“菜商”“水房”等多種角色串聯而成， “卡農”為銀行卡支付結算賬戶提供者，“菜商”則割韭菜盜取民眾私人信息提供給跑分商家，“水房”即為贓款洗白者。其中“卡農”和“菜商”犯罪人群基數最大，里面不乏學生、社會人士、老年人，無論是缺錢的人和富余的人，都容易受到蒼頭小利的誘惑，在他們看來，自己只是騰出不用的銀行賬戶就能獲得額外的收入，且獲利金額不大，不涉及本人操作，所以誤以為即便涉案也與自己無關。根據2022年4月國務院新聞辦公室舉行的打擊治理電信詐騙工作進展情況顯示，利用第三方平臺支付、跑分平臺洗錢呈上升趨勢，2021年商業(yè)銀行等支付結算機構根據公安部門的查詢止付、凍結攔截共計3291億元。
（二）反洗錢法規(guī)制度不全
在我國，洗錢罪一般沒收實施犯罪所得及其產生的收益，處五年以下有期徒刑或拘役，單獨或并處以洗錢金額5%以上至20%以下罰金，情節(jié)嚴重的，處以五年以上十年以下有期徒刑，并處以洗錢金額5%以上或20%以下罰金。
洗錢犯罪主體客體范圍較窄，大多數參與洗錢的主客體不歸于反洗錢法律框架之內，因此不能夠引起金融機構的足夠重視，在洗錢罪的客觀方面，刑法規(guī)定僅為行為人實施了掩飾、隱瞞上有犯罪的違法所得及其產生的收益的來源和性質的行為，可以交易報告防衛(wèi)性與有效性矛盾，側面顯示法律規(guī)范地位低下。
（三）反洗錢技術執(zhí)行層面薄弱
反洗錢檢測活動需要較多成本，除建立基本制度的成本、前期技術投入成本外，反洗錢機構還需承擔相應的雇傭普通雇員及洗錢專家成本，檢查維修數據庫系統(tǒng)的安全成本，反洗錢相關檔案管理成本等。
由于反洗錢機制基層硬件系統(tǒng)成本過大，目前我國還是以傳統(tǒng)的反洗錢檢測手段為主，大部分數據發(fā)現靠銀行工作人員識別后手工摘錄和上報，傳統(tǒng)費時費力的人工監(jiān)測導致銀行反洗錢積極性不高，各機構普遍缺乏專業(yè)反洗錢人才，如果強化反洗錢可能會造成銀行份額減少、客戶和存款流失。
三、跑分洗錢有效的檢測治理措施
（一）落實知識宣傳，劃入內控稽核指標
反洗錢的宣傳要從社區(qū)到校園，尤其是未成年人和初入社會的大學生，一旦察覺資金異常，立刻報警，并通過柜面控制或電話止付手段保護自己的資金安全。銀行各機構需要加大對客戶身份信息的識別，結合客戶的常住地址、職業(yè)定位及資金來源定期監(jiān)測客戶的資金流水，確保賬戶處于正常使用狀況。銀行機制內部控制制度也應將反洗錢工作的展開情況作為機構和個人的考核指標的參考指標，納入機構內部稽核的業(yè)務范圍。
加強反洗錢省市級人員調度和檢測系統(tǒng)聯動，推進反洗錢跨市合作，積極爭取與周邊市區(qū)建立反洗錢多邊合作關系，相互開展反洗錢信息交流、情報聯動、跨境追蹤等工作。銀行保密制度落實改革，要求金融機構保存交易信息在一定期限以上，留存資料用于監(jiān)管部門對異常賬戶交易流水進行追蹤和后期問責處罰。
（二）細分量刑處罰，承擔法律責任后果
我國洗錢形式立法中對反洗錢的規(guī)定較為籠統(tǒng)，對反洗錢的界定模糊、對反洗錢的行為方式、危害程度沒有清晰的量刑劃分，導致實施細則尚不明確，實際操作可行性差。我國法律應補充金融機構承擔對“了解你的客戶”洗錢制度義務，違法違規(guī)者承擔相應的法律責任，針對涉案金額大小，交易總量，牽涉范圍，損壞金融體系程度劃分出細則，按照法律規(guī)定責任與后果的大小給予不同檔次的問責處罰，根據各機構金融部門留存的資料對異常賬戶所在的開戶單位給予監(jiān)管不善的相應處罰。
（三）完善應用系統(tǒng)，拓展電子結算工具
1、擴大資金投入，加強建立完善高科技水準的反洗錢應用系統(tǒng)。
監(jiān)控各參數、統(tǒng)一處理流程、健全監(jiān)控模型、升級通訊渠道配置，在同一標準要素下的系統(tǒng)外部輸入和內部流程中，實現特征元素和流程處理序列組合的對應機制，以不變應對外界因業(yè)務范圍、低于、時間等因素導致的差異化響應。
2、拓展銀行消費結算領域的電子工具
拓展銀行消費結算領域的電子工具，減少現金使用有助于金融系統(tǒng)范圍內的統(tǒng)一控制，網絡化的交易手段更方便銀行及相關監(jiān)管部門對資金交易的監(jiān)控和分析，更能便捷有效識別異常交易賬戶的資金走向。
在客戶開戶新賬戶階段，多維度采集客戶信息，應通過客戶的資金來源與流向來確定客戶風險等級水平，實現特定風險等級客戶的客戶信息交易的統(tǒng)計視網圖。
在客戶使用階段，所使用的電子結算工具產品應在手機銀行端、電腦企業(yè)端保證電子商務參與者信息相互隔離，解決網上交易的實時性、準確性、規(guī)范性，切實、聯動維護賬戶的交易動向。
3、完善系統(tǒng)機制，調整參數、邏輯功能開發(fā)，對互聯網傳輸的小額多筆重復交易進行數據篩選，增強檢測的科學性。
虛擬貨幣網絡交易平臺不是法外天堂，從事“跑分”兼職也是違法行業(yè)活動，為積極打擊從事洗錢非法行為的網絡黑灰產業(yè)鏈，政府及相關金融機構還需積極傳播反洗錢知識、完善反洗錢法律制度、健全反洗錢監(jiān)管機制，利用電子網絡平臺掌握并保護大量用戶資源和賬戶信息，擴大信息共享信息，聯動信息治理。
（來源： 陵陽支行 蘇康惠 編：綜合管理與安全保衛(wèi)部）
